안녕하세요.
이번 글에서는 최근 정부에서 계좌의 혜택을 대폭 늘리는 법을 추진하면서
최근 들어 가장 핫해진 개인종합자산관리계좌 (ISA)에 대해서 알아보겠습니다.
- ISA란
ISA는 Individual Savings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌를 뜻합니다.
2016년에 처음 도입됐으며 계좌 하나에서 예금, 적금은 물론 국내 주식, 펀드, ETF, ELS 등
다양한 금융자산에 투자할 수 있는 상품으로 일명 '만능 통장'이라고 불립니다.
1. ISA의 가입 요건
- 만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만 15~19세 미만
- 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과제 대상자가 아닌 자
가입은 사실상 성인이라면 누구나 가입할 수 있지만 1인 1 계좌만 개설이 가능하니 참고 부탁드립니다.
2. 가입 유형
가입 유형은 소득을 기준으로 크게 일반형과 서민형으로 나눌 수 있습니다.
유형에 따라 비과세 한도가 다르며, 서민형에 가입 시 더 큰 혜택을 받으실 수 있습니다.
- 일반형: 비과세 한도 200만원
- 서민형: 비과세 한도 400만원 (근로소득 5천만원 이하, 종합소득 3800만원 이하)
(24년 바뀌는 비과세 한도에 대해서는 아래에서 말씀드리겠습니다.)
서민형에 가입할 조건이 되신다면 최대한 빨리 계좌를 개설하고 투자를 진행하는 게 유리합니다.
3. 운용 방식
종류는 크게 세 가지로 분류됩니다. 방식에 따라 일임형, 신탁형, 중개형으로 나눌 수 있으며
자신에게 맞는 운용 방식에 맞게 선택하여 가입을 진행해야 합니다.
- 일임형: 운용사의 전문가에게 일임하는 방식입니다. 금융기관에서 투자자의 운용 지시 없이
포트폴리오를 구성하게 되고 성향에 따라 자산을 재조정하게 됩니다. 금융 자산 투자에 크게
관심이 없으시거나 시간이 부족하시다면 일임형을 고르는 것도 방법입니다.
- 신탁형: 가입자가 자금 운용 방침을 정하여 그 기준으로 포트폴리오를 구성하여 투자하는 상품입니다.
예를 들어 가입자가 펀드, ETF, 예금 등 각 금융 상품들의 투자 비율을 정하면 그에 따라 운용됩니다.
- 중개형: 가입자가 금융 상품을 직접 골라 운용하는 유형입니다. 최근에는 재테크에 관심이 많아진
2030 세대들이 직접 운용하는 것을 선호하여 대부분 중개형으로 가입이 이뤄진다고 합니다.
최근 기사에 따르면 총가입자의 절반 이상이 중개형 ISA에 가입한 것으로 보인다고 하였습니다.
- ISA의 장점, 단점
1. 장점
가장 큰 장점은 비과세 혜택과 세제 혜택이라고 할 수 있습니다.
여기서 일반계좌와의 큰 차이점은 순 이익금에 대해 세금을 계산한다는 것입니다.
예를 들어 A, B 두 가지 금융 상품에 투자를 진행했고,
A에서 100만원 이득, B에서 50만원 손해를 보고 있다고 가정하겠습니다.
일반 계좌의 경우 A 상품에서의 100만원 이득분에 대해서 이자 소득세 15.4%를 부과하게 됩니다.
하지만 ISA 계좌의 경우 순 이익금인 50만원에 대해서만 이자 소득세를 부과하게 되어
100만원에 대한 소득세(154,000원) - 50만원에 대한 이자(77,000)인 77,000원을 더 아낄 수 있습니다.
여기서 하나 더 알고 가셔야 할 부분은 일반형 비과세가 500만원이기 때문에
그 이하의 이득분에 대해서는 소득세가 없다는 뜻입니다.
또한 비과세 금액을 넘어서는 초과 이익분에 대해서는 앞서 말씀드렸었던 이자소득세 15.4%가 아닌
저율 분리과세 9.9%가 적용되게 됩니다.
이렇게 분리과세가 적용되면, 일반 계좌보다 세율이 낮을 뿐만 아니라 종합소득세 계산 때 합산이 되지 않으며
추가로 건강보험료 산정에도 포함되지 않는 것이 장점이라고 말할 수 있습니다.
2. 단점
가장 큰 단점은 최소 3년 만기로 가입을 해야 하며(최대 5년) 중도 해지 시 세제 혜택이 없다는 것입니다.
의무 가입기간으로 최소 3년을 채워야 하고, 중도 인출 시 원금만 가능하기 때문에
가입 후 운용 금액을 정할 때 장기 투자할 수 있는 금액으로 시작하는 것을 추천드립니다.
또 하나는 해외 주식에 직접 투자를 할 수 없다는 것입니다.
최근 주식 투자에 관심이 많은 2030 세대는 해외주식에 직접 투자하는 경우도 많습니다.
해외주식에 직접 투자는 할 수 없지만 국내에 상장된 펀드나 ETF 등은 투자할 수 있으니
개인적으로는 큰 단점으로는 생각하지 않는 부분입니다.
- 늘어나는 혜택 및 한도
정부에서 투자를 권장하기 위해서 ISA 혜택을 대폭 늘린다고 하는데요.
어떤 부분이 변경되는지 확인해 보겠습니다.
1. 납입 한도 상향
납입 한도가 기존 연 2000만원에서 연 4000만원으로 늘어나게 됩니다.
총 2억원까지 보유할 수 있으며 그 이하에서는 연간 가능한 납입 금액이 이월되게 됩니다.
2. 비과세 한도 상향
기존에는 비과세 한도가 일반형 200만원, 서민형 400만원에서
일반형 500만원, 서민형 1000만원으로 상향될 예정입니다.
소득 기준이 초과하여 일반형을 가입하게 되더라고 비과세 한도 500만원 내에서는
충분히 장기투자를 하여 대부분 혜택을 볼 수 있을 것으로 보입니다.
3. 국내 투자형 ISA 출시
금융 소득이 연 2000만원을 초과하는 금융소득 종합과세 대상자들은 기존에는 ISA 계좌를
개설할 수 없었지만 새로 출시하는 '국내 투자형 ISA'의 경우 비과세는 안되지만 분리과세 혜택을
가져갈 수 있을 것으로 보입니다.
- 기타 고려 사항과 팁
1. 만기 후 이관
ISA 계좌는 의무보유기간 후 만기가 도래하면 60일 이내 연금저축이나 IRP 계좌로 이관할 수 있습니다.
이 때 ISA에서 입금한 금액의 일부 금액에 대해서 추가로 세액공제가 가능합니다.
2. 추천 금융 상품
기사, 유튜브, 블로그 등을 찾아보면 ISA 계좌에서는 배당 투자를 추천하는 글을 많이 볼 수 있습니다.
배당 투자는 보통 적립식으로 투자를 진행하며 장기간을 목표로 진행하는게 대부분입니다.
장기적으로 투자를 했을 때 얻을 수 있는 배당 수익에 대해서 비과세 혜택을 받을 뿐만 아니라,
이 수익을 온전히 재투자할 수 있는 것도 큰 이점으로 보입니다.
3. 일반 계좌에서 주식 이전
아쉽지만 일반계좌에서 운용하던 금융 상품과 주식들은 ISA로 이전이 불가능합니다.
절세 등 혜택이 많은 상품인 관계로 타사대체입고가 불가능하여
옮기기 위해서는 전량 매도 후 다시 매수하는 방법이 유일한 것으로 보입니다.
- 마무리
이번 포스팅에서는 최근에 핫해진 ISA 계좌에 대해서 알아보았습니다.
저도 이전까지는 크게 장점을 느끼지 못하고 있었지만,
올해 늘어나는 비과세 혜택, 배당 투자에 대한 관심, 장기 투자에 대한 공부
이것들에 대해서 종합적으로 고려해보았고 계좌를 개설하려고 합니다.
개인적으로는 배당 투자를 장기적으로 가져가볼 생각이라 중개형, 최대 만기로 가입을 하려합니다.
위에서 말씀 드린 것과 같이 기존에 투자하던 금융상품 이전이 불가능한 것이 조금 아쉽긴 하지만,
장기 투자 관점에서 봤을 때 하루라도 빨리 개설하여 운용해보는 것이
재테크에 도움될 것이라고 생각합니다.
감사합니다.
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